Учебная работа № /4995. «Контрольная Особенности финансового менеджмента в коммерческом банке

Выдержка из похожей работы

Тема данной курсовой работы является актуальной, так как рыночная экономика немыслима без банковского менеджмента, основанного на реальной конкуренции на финансовом рынке между кредитными учреждениями, замене государственного финансирования предприятий, ведущего к инфляции, рыночным механизмом кредитования конкретных инвестиционных проектов и бизнес-планов, ориентированных на создание новой товарной массы,
Цель курсовой работы — изучение финансового менеджмента в коммерческом банке на примере ООО «Сбербанк России»,
Задачи, поставленные для достижения цели работы:
— изучить теоретические аспекты финансового менеджмента в коммерческом банке, а именно: определить цели и сущность финансового менеджмента, объекты и его субъекты, основные направления;
— на основе имеющихся данных бухгалтерской финансовой отчетности провести анализ и дать оценку состоянию финансового менеджмента на примере Сбербанка;
— выявить проблемы организации финансового менеджмента в выбранном банке, выработать основные предложения по его совершенствованию,
Объект исследования работы — ООО «Сбербанк России»,
Предмет исследования — состояние финансового менеджмента в этом кредитном учреждении,
В первой главе работы рассмотрены теоретические основы организации финансового менеджмента в коммерческом банке, Глава 2 содержит финансово-экономическую характеристику ООО «Сбербанк России», рассмотрена организация финансового менеджмента непосредственно в самом банке, его эффективность, В главе 3 на основании выявленных недостатков в исследуемом банке разработаны и рассмотрены основные предложения по совершенствованию финансового менеджмента в соответствующем банке,
В работе использованы монографический, экономико-статистический методы исследования,
Информационной базой послужили данные из публикуемой финансовой и бухгалтерской отчетности банка за 2008-2010 гг, Также использованы материалы из учебно-методической, научной литературы, статей газет и журналов и информация с официального сайта Сбербанка,
1, Теоретические основы финансового менеджмента в коммерческом банке
финансовый менеджмент коммерческий банк
Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, маркетинговой деятельностью, персоналом, осуществляющим банковские операции,
Другими словами, это — управление отношениями, касающимися формирования и использования денежных ресурсов, то есть взаимоувязанная совокупность финансового менеджмента и управления персоналом, занятым в банковской сфере,
Банковский менеджмент подразделяется на два блока, Он включает финансовый менеджмент и управление персоналом, Основные направления финансового менеджмента обусловлены спецификой деятельности банка как особого финансового института, Эти направления связаны с общими и более конкретными задачами банка: [7]
— Стратегическое и текущее планирование (определение миссии банка, приоритетов и программ перспективного развития на долгосрочных горизонтах планирования; регулярный мониторинг выполнения бизнес-плана и формирование прогнозов его выполнения);
— Формирование банковской политики (использование таких процедур, как изучение сложившегося состояния банка и потребностей клиентов, постановка целей и задач развития банка, разработка предложений каждым подразделением по достижению этих целей и задач, обсуждение и координация выдвинутых предложений, принятие решений);
— Маркетинг (разработка и развитие банковских продуктов, а также связанного с ними комплекса маркетинга (стратегии ценообразования, стратегии доставки и коммуникативной стратегии);
— Управление активами и пассивами (процесс формирования и последующего регулирования структуры активов и пассивов баланса банка, которая обеспечивает достижение выработанных стратегий и установленных целей финансового менеджмента);
— Управление ликвидностью и доходностью (комплекс мер по анализу, оценке, контролю и регулированию ликвидности, обоснование методов и инструментов управлению ликвидностью; определение функций подразделений, участвующих в управлении прибылью, планирование доходов, расходов и прибыли банка, определение способов оценки и методов текущего регулирования прибыли);
— Управление собственным капиталом (его эффективное использование в соответствии с возможностями формирования ресурсной базы и наоборот, управление собственными и привлеченными ресурсами);
— Управление кредитным портфелем (разработка кредитной политики, стратегии развития в данной сфере деятельности, организация процесса кредитования);
— Управление рисками (валютными, процентными, операционными) (использование разнообразных способов, с помощью которых происходит рассредоточение риска, его диверсификация, предотвращение, поглощение, перевод и компенсация),
Объектом финансового менеджмента в коммерческом банке являются процессы исследования финансовых операций банка и управления потоками денежных средств банковской клиентуры,
Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке:
— разработка и использование систем и методик рационального планирования;
— реализация финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств),
Цель функционирования банка — определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов работы функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах, направленных на приращение собственного капитала и (или) прибыли при условии сохранения стабильности и устойчивости коммерческого банка,[7]
Считается, что важнейшей экономической целью банка является обеспечение максимальной прибыли, так как это обусловлено природой банка как коммерческого предприятия, В получении прибыли заинтересованы собственники банка, клиенты банка, коллектив банка, включая высших менеджеров и младших служащих, Но экономическая цель также должна состоять в максимизации стоимости банка, которая включает в себя получение долгосрочной прибыли, потенциальный рост объемов операций банка, приемлемый риск для кредиторов, повышение рыночной стоимости акций банка и стабильные дивиденды, Также банковский менеджмент должен быть ориентирован на обеспечение сохранности привлеченных средств, на своевременный и полный возврат их кредиторам и вкладчикам (создание системы управления текущей и долгосрочной ликвидностью, обеспечение высокого качества кредитного портфеля и депозитов и т,д,),
Социальный аспект целевых установок связан с необходимостью наиболее полного удовлетворения потребностей клиентов банка (набор и качество услуг, быстрота выполнения заявок), Содействие банков развитию экономики через вложение ресурсов в производственную сферу, перспективные отрасли,
Указанные цели определяют задачи банковского менеджмента, В качестве основных обычно выделяются задачи создания соответствующих механизмов управления:
— прибыльностью банка при обеспечении допустимого риска банковского бизнеса»